Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
+7 (499) 703-47-72Москва +7 (812) 309-93-81Санкт-Петербург

Сколько платить за наследство: налоги, траты и залог

Плата за наследство

Помимо трат на обеспечение достойных похорон наследодателя, преемникам его имущества следует быть готовым к существенным расходам на оформление документации о праве использования унаследованного. Миновать эту процедуру можно написав официальный отказ от наследства либо не выполнив принятие и вступление в него в установленный законом срок. Расходы на оформление наследства будут меньшими, если фактические преемники наследства являются представителями 1 и 2 очереди преемников, имеют заслуги перед государством или льготы на основании проблем со здоровьем.

...

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
 
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 703-47-72. Это быстро и бесплатно!

Оглавление:

Облагается ли налогом?

По российским законам преемники имущества (по завещанию и закону) физические лица освобождены от налога при вступлении наследства. Наследнику вменяется лишь оплата госпошлины, размер которой вычисляют с учетом степени родства с наследодателем и оценочной стоимости имущества.

Соответствующий указ об отмене ставки налога в РФ (N 78-ФЗ) вступил в силу с января 2006 года. Действие постановления распространяется и на преемников имущества умершего наследодателя, не являющихся ему кровными родственниками.

Постановление не касается преемников наследства, получающих вознаграждения за работы ныне умерших родственников, создавших при жизни официально признанные научные открытия, произведения искусства, литературы, научные работы, изобретения и запатентованные действующие механизмы. Кто же платил в их случае? Естественно, получатель!

Отмена налога на наследство недействительна для имущества, полученного по дарственной родственниками 3-й очереди и ниже.


Разнообразие пошлин

Государственные

ГосударственныеРазмер обязательной госпошлины при вступлении и получении наследства вычисляют, ориентируясь:

  • на очередность родства;
  • на рыночную стоимость имущества.

Преемники наследства первой и второй очередей (супруги, дети, родители или родители родителей, братья и сестры соответственно), обязаны заплатить 0,3% суммы, в которую оценено полученное наследство. При этом наибольший размер суммы госпошлины не может превысить 100 тыс. рублей.

Преемники наследства третьей очереди и далее обязаны выплатить 0,6% от оценочной суммы на унаследованное имущество. Порог максимальной суммы госпошлины – 1 млн рублей.

От уплаты госпошлины при оформлении на перешедшее по наследству имущество освобождают преемников:

  • имеющих звание Герой Советского Союза;
  • являющихся Героями России;
  • ветеранов, участников, инвалидов ВОВ;
  • полных кавалеров ордена Славы;
  • не достигших 18 лет на день открытия наследства (об основаниях читайте здесь);
  • недееспособных, находящихся под официально оформленной опекой;
  • наследодателя, погибшего на производстве из-за несчастного случая;
  • наследодателя, погибшего при защите жизни других граждан при катастрофе, техногенной аварии и прочее.

Помимо этого, от госпошлины на наследство автоматически освобождаются преемники жилплощади наследодателя, жившего там одновременно с наследником, планирующим жить в ней и далее.

Инвалиды 1 и 2 группы имеют право на 50% скидку на каждую из начисленных госпошлин при оформлении наследства.

 

Рыночную стоимость недвижимого имущества следует определять у специалистов БТИ. Для оценочной стоимости прочих видов имущества приглашают независимых оценщиков.

Нотариальные

НотариальныеПрочие расходы наследников при обращении в нотариальную контору для оформления наследства:

  1. За подготовку документа доверенности для ведения дела о наследстве.
  2. За открытие наследственного дела.
  3. За нотариальные запросы (оплата взимается за каждый запрос в отдельности).
  4. За копию из ЕГРП.
  5. За кадастровый паспорт с отметкой о сумме оценочной стоимости объекта на день смерти владельца.
  6. За официальную регистрацию права собственности.

При просроченном времени вступления в наследство – не обращении в нотариальную контору для официального оформления права на наследство, нотариус вправе отказать в выдаче свидетельства на владение имуществом умершего родственника. В таком случае желающие стать наследниками вынуждены обращаться в суд, что значительно увеличивает объем расходов на оформление прав на наследство.

К увеличению расходов на оформление наследства ведут и распри между фактическими наследниками, из-за чего разделение имущества затягивается на неопределенный срок. О видах наследства читайте тут.

Залог при вступлении

Залог при вступленииУнаследованным имуществом нельзя распоряжаться, в том числе и использовать в качестве залога, до момента получения на руки официального свидетельства о праве пользоваться наследством.

Если объект наследуемого имущества был использован при жизни наследодателя в качестве залога, то преемник, если он соглашается на наследство, должен сначала рассчитаться с организацией, финансировавшей наследодателя под залог. Условия расчета можно выяснить при ознакомлении с договором между организацией (банком, кредитным обществом и т. д.) и наследодателем.

В интересах преемника детально ознакомиться с телом договора об услуге на условиях предоставления залога, а затем попытаться договориться с руководством организации/банка/ общества о реструктуризации долга или прочих льготах – если наследник намеревается принять наследство.

При отказе преемника от наследства (образец отказной), он освобождается от выплат долгов наследодателя. При условии, что этот преемник не выступал в качестве поручителя в договоре между наследодателем и организацией, потребовавшей предоставить залог взамен на свои услуги.

Если рыночная оценка имущества умершего наследодателя выше, чем расходы на погашение его долгов, преемнику имеет смысл принять наследство даже с учетом предстоящих расходов.

Если преемников несколько, то долговые обязательства их наследодателя распределяются на каждого из наследников (согласно размеру причитающейся им доли).

Для погашения задолженности умершего наследодателя допустимо использовать лишь средства должника.

Личное имущество возможных и состоявшихся преемников не может быть использовано для погашения долгов наследодателя в случае, когда стоимость наследства меньше стоимости долгов умершего.

Страховка наследодателя может стать существенным подспорьем при расчете за заложенное имущество, являющееся объектом наследства. Однако наследнику следует учитывать, что страховочная выплата может идти лишь в счет погашения тела кредита и процентов по нему. Начисленная пеня взымается из средств наследника.

Тарифы на оформление

Общие обязательные траты вступающих в наследство:

  1. Госпошлина за каждый из объектов наследования — 0,3% от оценочной стоимости на каждый для преемников 1 и 2 очереди; 0,6% для прочих категорий наследников.
  2. Оплата правовой и технической работы (ПТХ).

Что следует понимать под оплатой ПТХ:

  1. Удостоверение документа (доверенности, свидетельства о наследстве, свидетельства о праве пользования по принципу совместного права пользования, договора о разделе) подписью. В стоимость входит цена бланка установленного образца.
  2. Выполнение запросов в банковские и прочие учреждения (каждый запрос оплачивается отдельно).
  3. Оформление завещания.

Примеры отдельных видов нотариальной работы:

  1. Принятие закрытого завещания.
  2. Вскрытие завещания.
  3. Признание всего или части завещательного документа недействительным (при выяснении факта неправильного оформления или наличия причин, позволяющих считать, что документ составлен при несоблюдении рекомендованных законом условий).
  4. Выдача свидетельств о праве наследования на каждый отдельный вид имущества.
  5. Опись имущества с целью его сохранности (оплата взимается по часам).

При оформлении непосредственного документа завещания, если есть необходимость заполнения нескольких страниц, плата взимается постранично.

Полезно знать

Полезно знатьПри подозрении, что тарифная сетка в нотариальной конторе завышена, можно обратиться в нотариальную палату, курирующую работу учреждения — для перерасчета. При желании можно обратиться в суд. В последнем случае рекомендуем сначала провести предварительные расчеты суммы оплаты за услуги суда и сравнить их с суммой, запрошенной нотариусом.

Вступление в наследство – это довольно затратная процедура даже при наличии возможности воспользоваться официально установленными скидками для оформляющих права на имущество умершего наследодателя. В более выигрышном положении оказываются преемники наследства, которые могут доверять друг другу и заказать одно свидетельство на двоих на каждый отдельный объект. В случае когда имущество наследодателя является предметом залога, имеет смысл предварительно выяснить, что останется наследникам после выплаты долга заемщику, а потом уже принимать решение об уместности вступления в наследство.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:
 
+7 (499) 703-47-72 (Москва)
+7 (812) 309-93-81 (Санкт-Петербург)
 
Это быстро и бесплатно!

Видите неточности, неполную или неверную информацию? Знаете, как сделать статью лучше?

Хотите предложить для публикации фотографии по теме?

Пожалуйста, помогите нам сделать сайт лучше! Оставьте сообщение и свои контакты в комментариях - мы свяжемся с Вами и вместе сделаем публикацию лучше!

Комментариев: 22
  1. Кирилл

    Доброго времени суток,
    После смерти отца осталась наследственная масса , состоящая из многих объектов (доли в юр. лицах, недвижимость…), ограничение в 100.000р. применяется по каждому объекту или по общей оценке всей наследственной массы? Зависит ли это от того, сколько свидетельств будет оформлено?
    Хочу уточнить, правильно ли я понимаю, что в любом случае пошлину больше, чем на 100.000р. мне насчитать не смогут?!? Про то, что оплата тех работ зависит от количества свидетельств я понял…
    И еще вопрос, платится ли пошлина за счета в банке?
    П.С. Наследник один.

  2. Айгуль

    Здравствуйте! В наследство мне ластается 1/3 всего что наследовал папа, налог 0,3% мне придется платить только ща свою долю? Или за полную стоимость?.спасибо

  3. Ростислав Кузнецов

    Здравствуйте. Сколько стоит вступить в наследство части домастудентке, которая находится на иждивении.

    • Елена

      Согласно ст 333.38 от уплаты государственной пошлины за нотариальные действия при принятии наследства освобождаются:
      Несовершеннолетние;
      Лица проживающие совместно с наследодателем до дня его смерти.
      Посмотрите, возможно вы относитесь к категории этих лиц? И вы не будете платить государственную пошлину при оформлении наследства?

    • Виктория

      Здравствуйте!
      Наследователь обычно покрывает все расходы, связанные с оформлением перехода в собственность. Также нужно будет уплатить налог на наследство — при родственных отношениях это 0,3 % от стоимости получаемого в наследство, но не более 100 тыс.рублей

  4. Анатолий Семёнов

    Добрый день! Вступаю в наследство,какие расходы меня ждут кроме 0.3%?

    • Сергей

      Если вы наследник первой очереди, то никаких. Имейте в виду, что вас может принуждать нотариус к оплате дополнительных услуг ( так называемая техническая и правовая работа), что недопустимо. Есть решение Констинтуционного суда РФ об этом и письма Нотариальной палаты РФ. Напишите нотариусу заявление, что вы отказываетесь от всех платных дополнительных услуг. Нотариус имеет право предложить вам эти дополнительные услуги, а у вас есть право отказаться от них. Все действия по выдаче свидетельства на наследство нотариус должен совершить без оплаты дополнительных услуг.

  5. Яна

    Здравствуйте! Скажите пожалуйста когда нужно уплатить госпошлину и услуги ПТХ нотариусу при приеме наследства: в день подачи заявления на прием наследства или через 6 месяцев при получении свидетельства? И должен ли нотариус выдавать мне квитанции (и по какому закону)? Квитанцию за заявление мне нотариус не выдал. Спасибо.

    • На вопрос отвечает эксперт-юрист Александр

      Оплату г/пошлины вы обязаны совершить до оказания вам нотариусом услуг. Нотариус получая оплату, обязан документировать факт хозяйственной деятельности. Результатом такого действия будет оформление первичного учётного документа.
      Обоснование: НК РФ (ст. 333.18), Федеральный закон от 06.12.2011 N 402-ФЗ (статьи 2, 9).

      Бесплатная помощь юриста
      +7 (499) 703-47-72Москва +7 (812) 309-93-81Санкт-Петербург
  6. Барсуков Никита

    Здравствуйте, могли бы уточнить какой ндфл с наследства?

    • На вопрос отвечает эксперт-юрист Александр

      Имущество, полученное вследствие наследования, признаётся доходом наследника. В свою очередь законодательство не возлагает обязанности исчисления и уплаты на подобный вид дохода.
      Обоснование: «Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 05.04.2016) (п. 18 ст. 217).

      Бесплатная помощь юриста
      +7 (499) 703-47-72Москва +7 (812) 309-93-81Санкт-Петербург
    • На вопрос отвечает эксперт-юрист Олег

      Здравствуйте!
      В соответствии с п.18 ст.217 Налогового кодекса РФ подлежит освобождению от взимания от налога доходы физических лиц (по НДФЛ), а именно — доходы в натуральной или денежной форме, полученные в порядке наследования. Исключение составляют наследование по произведениям искусства, литературы и науки, а также наследование патентных прав.
      Иными словами, НДФЛ с наследства не уплачивается, кроме оговоренных выше случаев.

      Бесплатная помощь юриста
      +7 (499) 703-47-72Москва +7 (812) 309-93-81Санкт-Петербург
  1. Юрий Морозов

    Здравствуйте, подскажите как рассчитать налог на наследство?

    • Александра

      Если наследуемым имуществом являются объекты недвижимости, то для расчета суммы налога потребуется независимая оценка. Оценщики выдадут заключение в котором будет указана рыночная стоимость недвижимости. Если наследство переходит вам по завещанию, то уплаты налога не требуется, если же вы наследник первой очереди, то коэффициент составляет 0.3% он умножается на сумму стоимости имущества. Для наследников второй и далее очередей коэффициент — 0.6%.

    • алена

      Здравствуйте Юрий. Налог на наследство будет зависеть от того, являетесь вы наследником первой очереди или второй, если первой то это будет 0,3% от суммы всего что вы наследуете, а если второй очереди, то тогда 0,6%.

  2. Дашкова Мария

    Здравствуйте! Уточните пожалуйста, какой налог на наследство и дарение?

    • Виктор Иванович

      Тут следует уточнить между кем проходит принятие наследства либо дарения имущества. Судя по всему вас интересует вопрос, стоит ли дожидаться принятия наследства или сразу оформить договор дарения. Если речь идет о недвижимости, то выгодней будет оформить дарственную, при этом если вы являетесь родственниками, то налог платить не придется, при наследовании он будет составлять 0.3-0.6% стоимости имущества.

    • Ксения Андреевна

      Мария, добрый день. Все зависит от степени родства и вида наследства. На переданное имущество налог платить не нужно. Но вот если наследство в виде трудов, открытий, то вам придется заплатить налог государству 13%. Также необходимо заплатить гос пошлину, это 0,6% от наследства. Что касается дарения, то налог не платится, если оно проходит между близкими родственниками. В остальных случаях налог составит 13% для граждан РФ.

    • олеся

      Здравствуйте Мария. На наследство платится налог 0,3% от стоимости всего что наследуют, это платят наследники первой очереди, а оставшиеся платят 0,6%. А при дарении вы не платите ничего, на дарение нет налогов.

  3. На вопрос отвечает эксперт-юрист Александр

    Статус наследника пенсионера не даёт преимуществ в процедурах оформления наследственного имущества. Вступление в наследство фактически бесплатно. Оплачивается работа служб, которые реализуют ваше право на имущество. Подводных камней нет, если совершать действия в соответствии с законом.

    Бесплатная помощь юриста
    +7 (499) 703-47-72Москва +7 (812) 309-93-81Санкт-Петербург
  4. Гаврилий

    Сколько стоит вступить в наследство в МО если вступитель — пенсионер? Есть ли какие то подводные камни?

    • алена

      Здравствуйте. При вступлении в наследство нет никаких льгот для пенсионеров, поэтому вы будете вступать на тех же основаниях что и все. Подводных камней тут нет, вам просто надо обратиться к нотариусу по этому вопросу и он вам все скажет, в основном вы платите госпошлину на наследство, а остальные траты это оплату услуг, тех органов которые оформляют вам документы на наследство.

Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
+7 (499) 703-47-72Москва +7 (812) 309-93-81Санкт-Петербург Остальные регионы:
Онлайн-консультант
Подписка (E-mail)
Юристы-Эксперты
Москаль Александр
Москаль Александр
Многолетний опыт работы во всех областях юриспруденции и экономики
© 2017 Юридическая консультация.
Москва, Бибиревская улица, 4 (контакты).