Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
+7 (499) 703-47-72Москва +7 (812) 309-93-81Санкт-Петербург

Возмещение НДФЛ при покупке квартиры: как забрать свои деньги?

Возмещение НДФЛ при покупке квартиры

Покупка квартиры сопряжена с серьезными финансовыми вложениями. Много средств может понадобиться на ее ремонт и обустройство. Добавим сюда еще и облажение налогом. Сократить расходы можно, используя право на возврат выплат налога, ранее уплаченного в бюджет. Это поможет вернуть часть суммы, потраченной на приобретение квартиры. Мы определим сумму, доступную для возврата и шаги, которые необходимо сделать для реализации своего права.

...

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
 
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 703-47-72. Это быстро и бесплатно!

Оглавление:

Налоговый вычет

Налоговый вычетМожно получить возврат госпошлины, ранее перечисленного в бюджет с заработной платы. При этом учитываются суммы НДФЛ, уплаченные в бюджет по ставке 13%. Это основная ставка, применяемая при выплате зарплаты. Воспользоваться компенсацией можно один раз. Если в год покупки квартиры вы не получали заработной платы, то вычетом можно воспользоваться в последующие годы без ограничения срока, до полного получения всей суммы.

Но отметим один важный нюанс, касающийся суммы вычета. По сделкам, осуществленным начиная с 2014 года можно оформить вычет по двум и более приобретаемым объектам недвижимости, будь то квартира или строительство загородного дома. Если при покупке-продаже квартиры вы использовали не всю сумму возмещения, то остаток этой суммы можно получить в качестве вычета при покупке следующего объекта. И так до тех пор, пока полученная сумма вычета не достигнет максимальных 260000 рублей.

Однако, в ряде случаев в возврате процентов денег может быть отказано. Есть ограничения и по составу участников сделки. Независимо от источника средств на покупку квартиры в вычете откажут, если она приобретена у близкого родственника — родителей или детей, супруга, брата или сестры, опекуна или подопечного. Если один участник купли-продажи подчинен второму по служебному положению, возврат НДС неприменим. Все эти случаи квалифицируются как сделки между взаимозависимыми лицами.

Важным моментом является источник средств на покупку недвижимости. Налоговое освобождение не положено, если:

  1. Квартира куплена с использованием бюджетных средств.
  2. Средства предоставил ваш работодатель.
  3. Покупка произведена за счет средств МСК.

Во всех этих случаях покупатель не затрачивал собственных средств и вычет ему не положен.

Какой процент

Предельная сумма, предоставляемая в качестве вычета, составляет 2 млн рублей. Из этой суммы можно получить возврат налога в размере 260 тысяч рублей из денег, потраченных на приобретение квартиры. (2000000 × 13%).

Если квартира покупается в совместную собственность, например, супругами, то право на вычет в полной сумме предоставляется каждому участнику покупки. Такой порядок начал действовать с 2014 года.

До этого вычет предоставлялся одному из супругов, при отказе другого от получения вычета, либо мужу и жене, пропорционально доле в купленной квартире. Но при этом они теряли право на возврат при покупке следующей квартиры. Новая норма улучшает положение налогоплательщиков.

Оформление возврата

Оформление возвратаПроцесс возврата начинают со сбора пакета документов. Нужно сделать их ксерокопии для приложения к декларации 3-НДФЛ. Пакет документов нужно передать в налоговую инспекцию, либо отослать ценным письмом. Сдать документы в инспекцию может доверенное лицо, на имя которого нужно оформить у нотариуса доверенность.

Декларацию 3-НДФЛ нужно заполнить на основании имеющихся у вас документов. Можно заполнить форму на компьютере, используя специальную программу. Взять ее можно, например, на официальном налоговом сайте. Допускается заполнение бумажной декларации от руки, разборчиво, черной или синей ручкой. Бланки можно или распечатать из интернета или получить у налоговиков. У них же можно проконсультироваться по правильности заполнения тех или иных пунктов и разделов декларации. Заполнению подлежат два идентичных экземпляра, один для передачи в инспекцию, другой для вас.

Срок предоставления до 30 апреля следующего года. Однако, так как вы не должны платить налоги, а требуете возврата налога, то для вас этот срок не является обязательным. Никакие санкции в случае его нарушения вам не грозят. Вы можете подавать ее в любое время и в любой год из следующих после года покупки квартиры. Но в ваших интересах начать получение вычета как можно раньше, ведь на это, в зависимости от вашей заработной платы, может уйти не один год.

Налоговики рассмотрят ваши документы и примут решение за три месяца или раньше. В случае положительного решения, вы получите причитающийся возврат налога на свой счет в банке, который укажете в документах. Это произойдет в течение месяца.

При отрицательном — подайте письменное возражение. Кроме того, можно обратиться с жалобой в вышестоящий налоговый орган. Следующей инстанцией может быть суд.

Начало получения вычета можно приблизить и не дожидаться окончания года, если у вас есть официальная заработная плата и вы получили все необходимые документы по сделке покупки квартиры и государственный документ о праве собственности. Обратитесь в инспекцию за получением уведомления для работодателя.

Это специальная форма документа, выдаваемая налоговиками для получения вычета по месту работы, у вашего налогового агента. Она подтверждает ваше право на вычет и обязывает работодателя предоставить его, то есть не удерживать НДФЛ из вашей зарплаты вплоть до погашения всей суммы вычета.

Если вы работаете в нескольких организациях, то с 2014 года имеете право получать вычет у всех работодателей. Условие одно — заработная плата должна быть официальной со ставкой НДФЛ 13%.

При положительном решении, вы получите уведомление через 30 дней или ранее. Его нужно отнести в свою бухгалтерию и оформить заявление на вычет. Налоговый агент — ваш работодатель — перестанет удерживать налог с вашей зарплаты. Если вы не получите всю сумму вычета до конца года, то остаток ее перейдет на следующий год. И так далее, пока не используется целиком. Временных ограничений в данном случае нет. Каждый год вам потребуется получать новое уведомление в налоговой инспекции.

Список документов для получения уведомления вы найдете в разделе Документы. Нужно написать заявление о выдаче уведомления в произвольном формате или воспользоваться формой налоговиков.

порядок покупки квартиры по ипотекеПорядок покупки квартиры по ипотеке не будет сильно отличается от любой другой сделки с недвижимость. Но не обойдется и без особенностей. Такая покупка может осуществляться супругами. Подробно про это мы писали в этой статье.

А вот про покупку квартиры с долей несовершеннолетнего написано здесь: http://lawyer-consult.ru/nedvizhimost/kvartira/pokupka/doli-2.html.

Нюансы если вы пенсионер

Нюансы если покупатель пенсионерЕсли квартиру покупает неработающий пенсионер, то он имеет возможность перенести вычеты на предыдущие годы, когда он получал заработную плату, облагаемую НДФЛ по ставке 13 процентов. Но перенести его можно только на три года, непосредственно перед годом получения права на вычет. Если пенсионер продолжит работать, он сможет получить возврат в следующие годы.

Документы

Вне зависимости от того, хотите ли вы получить возврат налога через налоговую или у работодателя, основной пакет документов не будет существенно отличаться. В него войдут документы, подтверждающие факт покупки вами квартиры и уплаты за нее денег, ваше право собственности на нее. В пакет документов, представляемых в фискальные органы для получения вычета входят:

  1. Паспорт гражданина России.
  2. Заполненная в принятом порядке Декларация 3-НДФЛ.
  3. Подтверждение оплаты вами купленной квартиры. При наличной – расписка, либо другой документ. При безналичной оплате — банковская выписка.
  4. Приложение к договору — Акт о приеме-передаче квартиры.
  5. Справка о доходах за предыдущий год.
  6. Договор о покупке квартиры.
  7. Документ о праве собственности на квартиру.

Для получения вычета НДФЛ у работодателя к списку добавится заявление о выдаче уведомления, декларации до конца года вы представить не сможете и справка об работодателя 2НДФЛ также не понадобится.

Налоговая может потребовать дополнительно справку или справки с места работы. О дополнительных документах можно узнать в конкретной территориальной налоговой.

Сроки

Сроки для принятия решения налоговой инспекцией по вашей декларации определены законодательно: 3 месяца. По истечение этого срока налоговики сообщат о принятой к вычету сумме. Срок ее перечисления на ваш счет в банке один месяц. Такой же срок дают для рассмотрения вашего заявления о получении уведомления.

А вот определенных сроков для подачи документов приобретателем недвижимости в этом случае не существует. Вы можете собрать их в любое время по окончании года, в котором приобрели квартиру. Логично обратиться с заявлением на вычет, если в предыдущем году вы получали официальную зарплату, иначе вычет получать будет не из чего.

Если у вас остались еще какие-то вопросы, то на них отвечает юрист:

договор жск при покупке новостройкиПри некоторых условиях договор ЖСК при покупке новостройки будет необходим. Вы об этом уже знаете, если переходили по ссылке выше. Не забудьте и про верный расчет стоимости квартиры для продажи. Это будет вам в помощь!

Но что же делать, если вы столкнулись с принудительной выпиской? Во-первых, прочитайте это!

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:
 
+7 (499) 703-47-72 (Москва)
+7 (812) 309-93-81 (Санкт-Петербург)
 
Это быстро и бесплатно!

Видите неточности, неполную или неверную информацию? Знаете, как сделать статью лучше?

Хотите предложить для публикации фотографии по теме?

Пожалуйста, помогите нам сделать сайт лучше! Оставьте сообщение и свои контакты в комментариях - мы свяжемся с Вами и вместе сделаем публикацию лучше!

Комментариев: 31
  1. Сабина Кондратьева

    Добрый день! Если в год покупки квартиры я не получал заработной платы и соответственно не осуществлял налоговых отчислений по ставке в 13%, могу ли я воспользоваться налоговым вычетом в соответствии с п.п.3 п.1 статьи 220 позже (скажем через 5 лет) и какой срок предусмотрен законом для такой возможности?

  2. Лера Морозова

    Добрый день,подскажите Какую сумму налогового вычета я могуполучить на приобретение квартиры суммой 1580000 тыс,каждый год чему будет равна сумма

    • Ольга

      Лера, здравствуйте. Налоговая ставка составляет 13% от суммы которую Вы потратили на приобретение жил площади.

    • Наталья

      Здравствуйте, Лера. Сумма налогового вычета равняется 13% от потраченной суммы на приобретение жилого помещения. С годами она не изменится.

  3. Наталья Владимировна

    Здравствуйте! Если в России квартиру покупает пенсионер, приехавший из Казахстана и получивший ПМЖ или гражданство России, положен ли ему налоговый вычет, о котором говорилось в вышеизложенной статье?

  4. Ольга

    Здравствуйте! Подскажите, если собственник квартиры супруга, а потом пол доли дарится супругу, он имеет право на вычет на квартиру 13% ?

  5. Арташ

    Доброго времени суток, интересует что такое социальный вычет при покупке квартиры?

    • Тамара

      Когда вы покупаете квартиру, то вам полагается возврат от государства 13 % от суммы стоимости квартиры. Вам ее могут выплатить только один раз. если вы впоследствии будете заключать еще сделки по покупке квартиры, то этой льготы уже не будет.

    • Вениамин

      Раз вы находитесь на этой страничке сайта, то скорее всего вас интересует имущественный налоговый вычет по НДФЛ, на эту тему здесь целая статья и много комментариев. Если же вы имеете в виду льготы или какие-то другие социальные гарантии государства, на этом же сайте есть целый раздел посвященный этому
      можете почитать здесь

    • Ксения

      Добрый день Арташ. Существует имущественный налоговый вычет при покупке квартиры. Если Вы работаете, то Вы можете получить такую выплату при покупке квартиры, но только один раз. Поскольку Вы являетесь налогоплательщиком, государство готово выплатить Вам 13% от затраченной суммы, но не более, чем от 2 млн. рублей. Поэтому максимум, который вы можете получить — только 260 тыс. руб.

    • олеся

      Здравствуйте. Мне не совсем понятно, что такое социальный вычет на покупку квартиры, он есть на лечение и обучение, а вот на покупку квартиры вижу такое первый раз. Может вы его перепутали с имущественным вычетом?

  6. Ольга Анатольевна

    Здравствуйте, вы могли подсказать что такое имущественный вычет при покупке квартиры?
    Жду Вашего ответа!
    Спасибо!

    • Анатолий

      Уважаемая Ольга Анатольевна! Это Ваше право на возврат НДС, в размере 13% от потраченных вами средств при покупке квартиры возвращения вам налога уплаченного вами в бюджет.
      Всю интересующую Вас информацию вы можете прочесть здесь на сайте
      http://lawyer-consult.ru/nedvizhimost/kvartira/pokupka/vse-o-nalogah.html#comment-5751

    • Дмитрий

      Имущественный вычет при покупке квартиры, это возврат вам НДФЛ который вы платите государству. Максимальная сумма вычета рассчитывается исходя из стоимости 2 млн. рублей. То есть вы можете получить 13% от этой суммы в виде возврата налога, то есть 260 тысяч рублей. Получать эти средства можно как единовременно раз в год, так и каждый месяц. Осуществляются они выплатами налоговой на ваш расчетный счет.

    • Олег И.

      Здравствуйте Ольга Анатольевна, это единовременная выплата, которая составляет 13% от стоимости приобретенного жилья, но не более 260000 рублей. В течение своей жизни вы уплачиваете налог на доходы физических лиц, который составляет 13% от суммы ваших доходов. Когда вы приобретаете квартиру, государство возвращает вам 13% от ее стоимости, при условии что вы платили вышеуказанный налог. Имущественным вычетом можно воспользоваться только один раз в жизни, лично я пока не воспользовался этим правом т.к. мои отчисления по НДФЛ еще не набрали сумму 260 тысяч.

    • алена

      Здравствуйте. Имущественный вычет, эта сумма которую вы можете вернуть назад при покупке квартиры, она составляет 13%, но не более чем на 2 миллиона, если ваша квартира стоит 3 миллиона, то имущественный вычет вы получите только на 2 миллиона. А то как быстро вы получите этот вычет будет зависеть от вашей зарплаты.

  1. Руслан Морозов

    Здравствуйте, уточните какая единовременная выплата при покупке квартиры?

    • Виктор Иванович

      Если вы приобрели жилье и ранее не пользовались налоговым вычетом НДФЛ, то можете получить до 260000 рублей, при условии что вы являетесь официально трудоустроенным и ваши доходы облагались НДФЛ по ставке 13%. Выплата будет единовременной, если ваши накопления по выплатам составляют необходимую сумму, в противном случае выплаты будут производиться поэтапно.

    • Дмитрий

      По всей видимости вы немного путает понятия выплата и налоговый вычет. Если вы купили квартиру, то вы имеете право на возмещение вам НДФЛ с суммы в два миллиона. Считаем НДФЛ с 2 млн, получаем 260 тысяч. То есть эту сумму вам вернут в виде возврата ваших налогов.

    • алена

      Здравствуйте. Не совсем понятно о какой выплате вы спрашиваете, если вы имеете ввиду возврат части денег потраченных на покупку квартиры, то тут зависит от вашей зарплаты.А если вы о чем то другом то хотелось бы чтобы вы уточнили.

  2. Сидоров Вадим

    Добрый вечер!
    Уточните какой подоходный налог с покупки квартиры?

    • Дмитрий

      При покупке квартиры не выплачивается подоходный налог. Наоборот вы имеете право на возврат НДФЛ от стоимости квартиры в пределах 2 млн. рублей. Подоходный налог платится при продаже, и то в случае если вы владели квартирой менее трех лет (размер 13%). Если же более, то не платите его.

    • Алексей

      Здравствуйте Вадим, само слово «подоходный» обозначает получение дохода. Если вы являетесь покупателем квартиры, то явно что дохода в виде денежных средств с этой сделки вы не получаете. Этот налог уплачивает продавец жилья, при условии что владел им не менее пяти лет. До 2014 года если продавец владел квартирой более 3-х лет перед продажей, то подоходный налог 13% мог разделяться пополам между продавцом и покупателем.

    • марина

      Здравствуйте Вадим. Подоходный налог при покупке квартиры равен 13%.

  3. Роман

    Здравствуйте, скажите пожалуйста, какие нужно оплатить налоги при покупке второй квартиры?

    • Дмитрий

      Подоходный налог всегда платится только при продаже, а в случае с квартирами, он платится только в том случае, если она была у вас в собственности менее трех лет (хотят увеличить до пяти). Вы же покупаете квартиру, а это значит, что никаких налогов вы платить при покупке не должны.

    • Авдеев Р.И.

      Добрый день Роман, при покупке второй квартиры никаких налогов вам платить не надо, в некоторых случаях их оплачивает только продавец квартиры. Более того, вы имеете право на имущественный вычет до 260 000 рублей, если ранее его не получали, при условии что у вас есть официальный заработок.

    • олеся

      Здравствуйте Роман. При покупке квартиры вам не надо платить никаких налогов, пока что, а в дальнейшем вам надо будет платить налог на имущество и все.

  4. Ирина

    Добрый день! Скажите, пожалуйста, какой имущественный налог при покупке квартиры?

    • На вопрос отвечает эксперт-юрист Александр

      Предполагаю, что вы ошиблись в изложении вопроса и речь идёт об имущественном вычете. Размер вычета равен 13% от фактически произведённых расходов, которые направлены на приобретение квартиры. Размер таких затрат ограничен суммой 2 млн. рублей.
      Обоснование: НК РФ (ч. 3 ст. 220).

      Бесплатная помощь юриста
      +7 (499) 703-47-72Москва +7 (812) 309-93-81Санкт-Петербург
    • На вопрос отвечает эксперт-юрист Олег

      Здравствуйте!
      Налоговые ставки по имущественному налогу по недвижимости регулируются главой 32 Налогового кодекса РФ, а также нормативными актами муниципальных образований.
      Касательно жилого имущества пп.1 п.2 ст.406 НК РФ определен максимум, составляющий 0,1% от кадастровой стоимости.
      Более точный размер налоговой ставки вам следует уточнить в местном ИФНС.

      Бесплатная помощь юриста
      +7 (499) 703-47-72Москва +7 (812) 309-93-81Санкт-Петербург

Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
+7 (499) 703-47-72Москва +7 (812) 309-93-81Санкт-Петербург Остальные регионы:
Онлайн-консультант
Подписка (E-mail)
Юристы-Эксперты
Москаль Александр
Москаль Александр
Многолетний опыт работы во всех областях юриспруденции и экономики
© 2017 Юридическая консультация.
Москва, Бибиревская улица, 4 (контакты).