Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
+7 (499) 703-47-72Москва +7 (812) 309-93-81Санкт-Петербург

В каких случаях происходит возврат налога при покупке квартиры?

Кто имеет права на имущественный вычет?

Получив ключи от собственной квартиры или дома, свыкнувшись с мыслью о столь грандиозном приобретении, рано или поздно, вас посетит мысль о том, что неплохо бы получить возврат налога при покупке недвижимости.

Торопиться, конечно, не обязательно, ведь после сделки у вас есть целых три года, чтобы оформить необходимые документы. Но, зная о любви наших людей к усложнению и бюрократии, лучше подстраховаться и начать оформление вычета, не дожидаясь крайних сроков.

...

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
 
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 703-47-72. Это быстро и бесплатно!

Оглавление:

Условия получения

  1. Вычет получает гражданин при условии, что жилье было приобретено на территории нашей страны.
  2. Возврат подоходного налога за квартиру производится единожды и исключительно по одному объекту недвижимости.
  3. Что нужно, чтобы оформить возврат?

  4. Возможность получить деньги имеет только тот гражданин, который получает доход, облагаемый налогом на в 13%.
  5. Если приобретенное жилье находится в долевой собственности, то каждый обладатель доли получает имущественный вычет самостоятельно.
  6. Возврат налога на недвижимость происходит как при покупке, так и при обмене жилья.
  7. Если жилье было приобретено у взаимозависимого лица, например, у сына или у мужа, вычет не предоставляется.
  8. Возврат не положен, если жилье приобретено на средства материнского капитала или на выделенные средства федеральным или региональными бюджетами по различным программам поддержки населения.
Как осуществить возврат налогового имущественного вычета? Об этом также говорится в видео.

Однократность права

Сколько раз можно получить возврат налога?Как указано в условиях получения вычета, вернуть уплаченный подоходный налог можно только единожды, и повторно использовать данное право незаконно. Однако в законе есть некоторые исключения.

Гражданин может получить вычет повторно в том случае, если возврат был произведен родителями от его имени до его совершеннолетия. Например, родители приобретают жилплощадь, оформляют ее в долевую собственность: по закону полноправными владельцами считаются муж, жена и ребенок.

Подписание договора об аренде квартирыГде скачать шаблон договора аренды квартиры? Его вы можете получить в статье.

Можно ли обналичить материнский капитал? Что об этом говорит закон?

Сколько материнских капиталов можно получить? Ответ приводится здесь.

Родители получили вычет за себя и за несовершеннолетнего члена семьи. Фактически получается, что вычет ребенком уже получен. В данном случае и возникает право ребенка уже в совершеннолетнем возрасте получить вычет «повторно».

Так как закон начинает действовать с момента его принятия, граждане, получившие налоговый вычет полностью до 1 .01.2001, также имеют право на повторный возврат (Письмо Минфина России от 11.11.2010 № 03-04-05/7-664). Дело в том, что вторая часть Налогового Кодекса РФ была принята на законодательном уровне именно в это время, а до этого правоотношения регулировались другим законом (от 07.12.1991г. № 1998-I «О подоходном налоге физических лиц».)

При покупке супругами жилья в общую собственность, правом на возврат средств может воспользоваться каждый из супругов. Но, при желании, один супруг может сделать это в полном объеме и за себя, и за супруга.

Фактически другой супруг участвует в возврате уплаченного налога, но не от своего имени. Если в дальнейшем семья приобретет еще жилье, второй супруг все еще будет иметь право на имущественный вычет.

Общая сумма

Какова общая сумма, на которую может рассчитывать покупатель?Если вы решили обратиться за налоговым вычетом до конца 2014 года, то можно будет получить максимум 260 тысяч рублей. Это значение очень просто рассчитать: нужно умножить 13% на 2000000 руб.

Сумму имущественного вычета можно рассчитать самостоятельно. Она складывается из:

  • подтвержденных расходов на покупку или строительство жилья. То есть, у вас должны сохраниться все чеки, квитанции, счета, в которых указано, кто произвел оплату и на какие цели были потрачены средства. Если в документах на жилье указано, что оно было куплено с черновой отделкой, то к сумме имущественного вычета кроме потраченных денег на покупку квартиры, прибавляется и та сумма, которая была затрачена на беловую отделку жилья. Все документы, подтверждающие покупку отделочных материалов, также должны быть;
  • расходов на подведение коммуникаций, строительные материалы, работу и услуги, если был куплен недостроенный дом или вы построили дом с «нуля»;
  • суммы средств, которые пошли на погашение процентов договору с банком, если имущество было приобретено в кредит или по ипотеке.

Если же вы решили обратиться в налоговую службу для получения вычета с начала 2015 года, по прогнозам специалистов, максимальная сумма налогового вычета будет выше. Но, пока еще новые правила не вступили в силу, руководствуемся имеющимися.

Список документов

Заполнение документов для оформления возвратаЧтобы получить налоговый вычет при покупке жилья, в ФНС нужно будет предоставить пакет документов. В зависимости от того, какая недвижимость была приобретена, перечень необходимых документов будет меняться, но два из них нужны в любом случае: это заявление на возврат уплаченного налога и справка формы 3НДФЛ.

Образец заявления можно скачать на сайте налоговой службы, его там довольно просто найти: достаточно зайти на вкладку «Работа с физическими лицами». Для получения справки понадобится справка с работы – форма 2НДФЛ.

Например, вы приобрели жилье в 2011 году. Через три года решили вернуть уплаченный налог. Так как четырнадцатый год еще не закончился, и налог в 13% вами уплачен еще не полностью, получите возврат за три предыдущих года. Справку 2НДФЛ можно получить в бухгалтерии по месту работы. На ее основе сформируется декларация 3НДФЛ. В рассматриваемом случае она будет за три предыдущих года.

Программа для формирования декларации так же скачивается с сайта налоговой, сделать это достаточно просто. Но, если нет времени или желания разбираться в бухгалтерских тонкостях, обращайтесь в фирму, занимающуюся документами для налоговых органов, — за небольшой гонорар вам с удовольствием выдадут необходимый документ.

Документы, так же подлежащие подаче в налоговый орган:

  1. Документы, в которых подтверждается, что налогоплательщик является владельцем недвижимости, договор на приобретение жилья: договор о приобретении жилого дома, квартиры, комнаты и т.д.
  2. При покупке земли под ИЖС (индивидуальное жилое строительство) или доли в ней при приобретении дома на этом участке, необходимы документы, которые подтвердят, что налогоплательщик является собственником жилья или доли в нем.
    Договор, подтверждающий факт участия налогоплательщика в долевом строительстве, подписанный двумя сторонами.
  3. Свидетельства о рождении детей налогоплательщика, если они есть.
  4. Документы, которые подтверждают факт расходов налогоплательщика: чеки о закупке строительных материалов, квитанции, банковские выписки, акты выполненных работ при строительстве, оплаченные счета и т.п.

Сроки получения

Каковы сроки ответа ФНС на заявление?В налоговый орган за имущественным вычетом налогоплательщик может обратиться с первого января года, следующим за годом, в котором было подано заявление и необходимые документы. То есть, если вы собрали все нужные документы в 2013 году, то уже с января четырнадцатого года вы получаете право на вычет.

По действующему законодательству, срок возврата имущественного налогового вычета составляет до 3-х месяцев с момента подачи заявления. Срок возврата налогового вычета пенсионерам тот же.

Все об индексации материнского капиталаЧто такое индексация материнского капитала? Как она влияет на сумму?

Когда необходима доверенность на подпись? Кто ее может выдать?

Как составляется приказ об отзыве из отпуска? Приглашаем ознакомиться с информацией.

Налоговый вычет вернет налогоплательщику до 260 тысяч рублей, а если недвижимость была приобретена в кредит, можно вернуть даже большую сумму. Поэтому не нужно жалеть потраченного времени на посещение налоговых органов и сбор необходимых документов, если государство позволяет нам вернуть столь внушительную сумму. Получить вычет можно не только при покупке квартиры, но и при лечении (см. здесь) и обучении.

Когда и как осуществляется возврат налогового вычета за квартиру? Смотрим видео.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:
 
+7 (499) 703-47-72 (Москва)
+7 (812) 309-93-81 (Санкт-Петербург)
 
Это быстро и бесплатно!

Понравилась статья? Подписывайтесь на обновления сайта по RSS, или следите за обновлениями В Контакте, Одноклассниках, Facebook, Twitter или Google Plus.

Подписывайтесь на обновления по E-Mail: 

Расскажите друзьям!

Комментариев: 16
  1. Валерия Кузьмина

    Если мой сын заплатит за меня за лечение зубов или другое лечение, а я не работаю, пенсионерка-ветеран, вернут ли сыну деньги , потраченные на моё лечение ?

    • На вопрос отвечает эксперт-юрист Олег

      В соответствии с пп.3 п.1 ст.219 НК РФ по сумме средств, потраченных на медицинские услуги может предоставляться налоговый вычет. В том числе, этот вычет могут использовать ближайшие родственники. Так что да, вернут, но не всю сумму, а лишь в размере подоходного налога (13%) от затрат на лечение.
      Кроме того, вам в самой клинике или через специалистов ОМС стоит поинтересоваться о наличии льгот в вашей местности для ветеранов и пенсионеров.

      Бесплатная помощь юриста
      +7 (499) 703-47-72Москва +7 (812) 309-93-81Санкт-Петербург
      • На вопрос отвечает эксперт-юрист Александр

        Олег проявляет чудеса в толковании правовых норм. Он указывает, что возврату подлежит не вся сумма произведённых на лечение затрат, а равная их 13%. Причём смешивает совершенно разные понятия дохода и затрат, применяя к расходам налоговую ставку, установленную в отношении доходов. Вычет работает совсем иным способом. Например, сын читателя имеет совокупный годовой доход, облагаемый налогом, ставка которого равна 13%. Указанный доход – это налоговая база. Из суммы полученного дохода исчисляется и удерживается 13%. Налогоплательщик получает сумму дохода, уменьшенную на сумму, удержанного налога. Возникает право на налоговый вычет. Это значит, что налоговую базу можно уменьшить на сумму произведённых затрат, а не на 13% от них, как поясняет Олег. Налоговый вычет – это та сумма, на которую уменьшается налоговая база (доход). Т. о. сумма, затраченная на медицинские услуги, будет возвращена полностью, с учётом ограничения на предельную сумму затрат, включаемых в социальный налоговый вычет.
        Обоснование: НК РФ (ст. 219).

        Бесплатная помощь юриста
        +7 (499) 703-47-72Москва +7 (812) 309-93-81Санкт-Петербург
    • На вопрос отвечает эксперт-юрист Александр

      Налоговое законодательство предусматривает предоставление социального налогового вычета в случае определения налоговой базы по отношению к доходам налогоплательщика. Это происходит, в том числе, когда налогоплательщиком были оплачены оказанные его родителям медицинские услуги.
      Обоснование: НК РФ (ст. 219).

      Бесплатная помощь юриста
      +7 (499) 703-47-72Москва +7 (812) 309-93-81Санкт-Петербург
  2. Наталья

    Отец на пенсии приобрел квартиру и при предъявлении всех соответствующих документов вернул 260 тысяч, как и описано в одной из статей ( http://lawyer-consult.ru/tax/compensation/vozvrat-nalogovogo-vycheta/vychet-pensioneram.html ), теперь он хочет переписать эту квартиру на меня, вернее, оформить дарственную. У меня такой вопрос — могу ли я в будущем рассчитывать на то же самое при покупке квартиры ( вернуть налог ) , если у меня в собственности уже квартира имеется?

    • На вопрос отвечает эксперт-юрист Александр

      Налоговый кодекс даёт право налогоплательщику получить имущественный вычет в размерах фактических расходов, направленных на покупку квартиры. Наличие в собственности недвижимого имущества не является препятствием к реализации права при приобретении новой квартиры.
      Основание: Налоговый кодекс РФ (ст. 220).

      Бесплатная помощь юриста
      +7 (499) 703-47-72Москва +7 (812) 309-93-81Санкт-Петербург
  3. Елена

    Мы приобрели жильё в конце 2014 года и поэтому уже в 2015 году имели право на вычет, так я училась на очно на пятом курсе, работал муж, соответственно вычет производился из его налогов. Но бюрократия не обошла и нас стороной, сперва неправильно указали ОКТМО в бухгалтерии на работе, затем в банке 3 раза не могли правильно оформить декларацию( 600 рублей 1 бумажка), потом запросы шли от нас на Север( муж вахтовик), с Севера обратно. В итоги деньги пришли только к октябрю. Хорошо, что налоговая районная, люди более менее простые и помогли заполнить все документы, без всяких сайтов и платных консультаций.

  4. Анна

    Из опыта знаю, что получить налоговый вычет можно получить совершенно свободно. Моя сестра еще 7 лет назад после покупки квартиры, которая стоила около полутора миллионов, долгое время не платила с зарплаты подоходный налог. Cамостоятельно заполнила декларацию в налоговой, после этого вскоре перестала платить налог, пока не получила весь налоговый вычет. После оплаты годичной стоимости учебы дочери она также получала налоовые вычеты. Если есть в наличии документы об оплате или покупке, то проблем не возникает.

  5. Ольга Кирова

    Из личного опыта. Заполнить декларацию ( 3НДФЛ) для получения вычета нормальный человек (кроме бухгалтеров) не может. Но существует простой способ преодолеть это препятствие.При каждой (во всяком случае в Екатеринбурге) районной налоговой инспекции существует платная консультация. Там декларацию вам заполнят рублей за триста (консультируют по сбору документов бесплатно). Там же уточнят на какие суммы вычета и в течение скольки лет вы можете рассчитывать. Подавать документы на получение вычета лучше в апреле-мае потому что в январе — марте в налоговых и так завал. А вычет вы все равно получите не раньше осени. И желательно открыть для вычета счет в Сбербанке РФ, налоговые любят с ним работать. Ольга Кирова

  6. Ольга Кирова

    Из личного опыта. Заполнить декларацию ( 3НДФЛ) для получения вычета нормальный человек (кроме бухгалтеров) не может. Но существует простой способ преодолеть это препятствие.При каждой (во всяком случае в Екатеринбурге) районной налоговой инспекции существует платная консультация. Там декларацию вам заполнят рублей за триста (консультируют по сбору документов бесплатно). Там же уточнят на какие суммы вычета и в течение скольки лет вы можете рассчитывать. Подавать документы на получение вычета лучше в апреле-мае потому что в январе — марте в налоговых и так завал. А вычет вы все равно получите не раньше осени. И желательно открыть для вычета счет в Сбербанке РФ, налоговые любят с ним работать.

    • Антонина

      Еще лет десять назад мы купили квартиру в ипотеку, но и в то время уже можно было через Интернет заполнить налоговую декларацию. Я человек уже немолодой, рабочей профессии и давно на пенсии, компьютерной грамоте выучилась самостоятельно и заполнение 3НДФЛ не составляло большого труда. Первая декларация намного проще чем последующие. Чтобы следующие заполнить, надо хранить все документы и держать в памяти компьютера декларацию прошедших годов. Тогда у вас все получится.

    • Anna

      Не соглашусь с Вами.
      В заполнении декларации 3НДФЛ нет ничего сложного. На сайте налоговой можно скачать специальную программку, заполнить необходимую информацию, и программа сама сформирует декларацию. Для заполнения потребуется паспорт, ИНН, договор купли- продажи квартиры и справка 2НДФЛ. Потом нужно распечатать декларацию в двух экземплярах, приложить копию договора купли-продажи и документ, подтверждающий оплату (платёжка из банка или расписка от продавца, что деньги получены в полном объеме).
      По поводу куда перечислять деньги Вы правы, кроме как со Сбербанком они ни с какими банками больше не работают.
      Ну вот собственно и все — относите пакет документов в налоговую, там проверяют правильность заполнения и на втором экземпляре декларации ставят входящий номер.
      Деньги перечислят месяца через два.

  1. Виктория

    Муж приобрел квартиру в 2003 году получил вычет с 300 000 руб. В 2014 году приобрел квартиру в ипотеку. Может ли воспользоваться повторным вычетом до 2 млн. рублей или получить вычет по ипотеке?

  2. Ольга

    Мы с мамой оформили в равных долях обмен нашей квартиры на дом с доплатой, из какой суммы надо исходить при возврате подоходного налога?

    • Александр

      Ольга, в целях определения суммы, подлежащей учёту при оценке имущественного налогового вычета, следует руководствоваться Налоговым кодексом (п/п 3, п 1, ст. 220). Руководствуясь данной нормой, должны быть учтены фактически произведённые вами затраты по приобретению дома, в том числе стоимость квартиры (доли в ней), которую вы передали в обмен для приобретения права собственности на дом.

    • Людмила

      Вы и ваша мама получаете возврат налога отдельно. Сумму, которая вам положено, можно подсчитать, прочитав статью http://lawyer-consult.ru/tax/compensation/vozvrat-nalogovogo-vycheta/imuschestvennyi-vychet.html#obschaya-summa . Все чеки, квитанции на расходы должны быть сохранены, как доказательство. При этом учесть, что с 2015 года входят в действие новые правила.

Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
+7 (499) 703-47-72Москва +7 (812) 309-93-81Санкт-Петербург Остальные регионы:
Онлайн-консультант
Подписка (E-mail)
Юристы-Эксперты
Москаль Александр
Москаль Александр
Многолетний опыт работы во всех областях юриспруденции и экономики
© 2017 Юридическая консультация.
Москва, Бибиревская улица, 4 (контакты).