Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
+7 (499) 703-47-72Москва +7 (812) 309-93-81Санкт-Петербург

Налоговый вычет за обучение: возвращаем 13%

Как вернуть деньги потраченные на учебу?

Реалии нашей жизни таковы, что обучение в современном ВУЗе это не только престижно, но и дорого. Впрочем, всегда есть возможность вернуть некоторую часть денег, потраченных на оплату образовательных услуг. Для этого достаточно подготовить необходимые документы, сдать их на проверку налоговому инспектору и получить социальный налоговый вычет.

Но рассчитывать на него могут далеко не все категории студентов. Налоговый вычет – это ограниченная часть материального дохода, которая может не облагаться налогом. Он выплачивается только тем гражданам, которые имеют официальное место работы.

...

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
 
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 703-47-72. Это быстро и бесплатно!

Оглавление:

В каких случаях можно получить налог?

Когда происходит возврат денег?Возвратить определенную часть денег можно после оплаты, как своего обучения в ВУЗе, так и обучения своих детей, младших братьев и сестер. Но в каждом случае необходимо соблюсти несколько важных условий.

Вернуть средства, потраченные на свое обучение можно в том случае, если:

  • есть официальное место трудоустройства;
  • оплачивается подоходный налог;
  • обучение проходило в любой форме (очной, вечерней или заочной);
  • учреждение, которое предоставляло образовательные услуги, имеет государственную лицензию.

Порядок действий при утере СНИЛСаКак восстановить утерянное пенсионное страховое свидетельство? Что делать в таком случае?

Как оформить загранпаспорт через Интернет? На каком сайте происходит подача документов?

Как оформить продажу квартиры? Читайте подробности в статье.

Налоговый вычет за обучение несовершеннолетних может быть оформлен в том случае, если:

  • на момент прохождения учебы ребенку еще не исполнилось 24 года;
  • образовательные услуги были предоставлены официальным учебным заведением;
  • получение образования проходило только на дневном отделении;
  • договор с учебным учреждением составлен на имя одного из родителей, имеющего официальное место работы;
  • оплата производилась от имени того родителя, на которого был составлен договор об обучении.

Для получения возможности возврата части средств, потраченных на оплату обучения родного брата или сестры, необходимо соблюдение следующих нюансов:

  • возраст брата или сестры не превышал 24 лет на момент получения образования;
  • обучение проходило только на дневной форме обучения;
  • у образовательного учреждения есть государственная лицензия;
  • договор с образовательным учреждением составлен на имя того человека, который официально работает и планирует получить возврат средств из подоходного налога;
  • все оплаты были произведены от имени того, на чье имя составлен договор о получении образовательных услуг.

Налоговый вычет может быть предоставлен за обучение в ВУЗе, техникуме, школе, детском саду, специализированных курсах.

Как осуществить возврат налога за учебу ребенка? Приглашаем посмотреть короткий видеоролик.

Пакет документов

Подача правильно заполненной декларацииЧтобы осуществить возврат подоходного налога за обучение, в налоговую инспекцию (по месту официальной регистрации) для возврата части средств, внесенных за обучение, следует сдать:

  • заполненный по всем правилам оригинал налоговой декларации по форме 3-НДФЛ (при этом наличие ИНН у налогоплательщика не обязательно);
  • копия двух первых страниц паспорта;
  • справку о доходах в виде 2-НДФЛ, которая выдается в бухгалтерии по месту официальной работы (при наличии более одного места работы за год – необходимо будет получение справок от всех работодателей);
  • заявление о возврате налога, в котором указан расчетный счет, на который должны будут перечислены начисленные средства;
  • копия договора об оказании образовательных услуг, заверенная печатью учебного учреждения, в которой указана точная стоимость обучения;
  • заверенная копия государственной лицензии учебного учреждения;
  • заверенные копии квитанций об оплате обучения, оформленные исключительно на налогоплательщика.

Для того, чтобы вернуть часть оплаты за обучение детей, дополнительно следует предоставить налоговому инспектору:

  • копию удостоверения личности ребенка, получающего образование;
  • документ из образовательного учреждения, подтверждающий факт получения ребенком образования на дневном отделении (при отсутствии в договоре указаний на форму прохождения обучения).

Дополнительно к основному пакету справок при оформлении возврата налогов за платное обучение младших братьев или сестер, необходимо будет собрать:

  • копию удостоверения личности обучающегося;
  • копию свидетельства о рождении налогоплательщика;
  • оригинал документа из образовательного учреждения, подтверждающего прохождение учебы по очной форме.

В том случае если налоговый вычет на образование детей может получить один из супругов, а все документы оформлены на другого супруга, то в налоговую инспекцию необходимо будет дополнительно предоставить копию документа, подтверждающего заключение брака.

Для получения наиболее скорого положительного решения о выплате налогового вычета за ребенка, лучше обращаться в налоговую инспекцию сразу со всеми требуемыми документами. Копии необходимо подтверждать оригинальными документами, чтобы инспектор имел возможность незамедлительно их проверить при приеме заявления.

Чтобы произвести возврат подоходного налога за учебу, необходимо правильно заполнить 3 НДФЛ. Как? Смотрите видео.

Размер

Сколько денег возвращается?Для налогового вычета за обучение сумма возвращенных средств рассчитывается за один календарный год. При этом учитывается все квитанции, оплаченные именно за этот период, вне зависимости от семестра или курса, который в них указан. Налоговый вычет будет составлять 13% от тех средств, которые были внесены в качестве платы за обучение в течение одного года.

Но размер вычета имеет строгие ограничения:

  • он не может превышать сумму подоходного налога, перечисленного с зарплаты в бюджет за данный расчетный период (не более 13% от официальной зарплаты);
  • нельзя получить за один год вычет более 15600 рублей.

Эти финансовые рамки действуют на все социальные налоговые вычеты. То есть 13% подоходного налога можно вернуть с суммы, не превышающей 120000 рублей в год, потраченных на образование, лечение, благотворительность, покупку квартиры или другой недвижимости, пенсионерам и т.д.

Точный расчет налога на имущество человекаКак рассчитать налог на имущество? Чтобы получить больше информации, щелкайте по ссылке.

Хотите получить визу в США самостоятельно? Не знаете с чего начать?

Как подать на алименты отцу? Порядок действий приводится здесь.

Размер налогового вычета за обучение братьев или сестер обладает такими же ограничениями, то есть не может превышать 15600 рублей. А вот налоговая выплата на обучение каждого из детей не должна быть больше 6500 рублей.

При этом суммы налоговых вычетов на собственное обучение и на образование детей не зависят друг от друга и могут суммироваться. Нельзя оформить возврат налогов в том случае, если обучение ребенка было оплачено за счет материнского капитала.

Сроки получения

Сколько времени длится рассмотрение документов?Сдавать необходимые документы, чтобы получить налоговый вычет за обучение, можно в течение всего года, следующего за расчетным периодом. Но если нет возможности оформить все формальности сразу, то можно сдать необходимые справки в течение ближайших трех лет, которые следуют за тем годом, в котором производилась оплата обучения.

Процедура проверки налоговыми инспекторами всех предоставленных документов и последующего перечисления наличных длится в среднем около четырех месяцев.

Для выплаты налогового вычета сразу за несколько лет необходимо будет представить все справки отдельно за каждый расчетный период.

Главным условием для получения обратно части средств, потраченных на образование, является наличие официального места работы. Собрав необходимые документы, можно будет получить максимум тринадцать процентов от стоимости обучения.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:
 
+7 (499) 703-47-72 (Москва)
+7 (812) 309-93-81 (Санкт-Петербург)
 
Это быстро и бесплатно!

Понравилась статья? Подписывайтесь на обновления сайта по RSS, или следите за обновлениями В Контакте, Одноклассниках, Facebook, Twitter или Google Plus.

Подписывайтесь на обновления по E-Mail: 

Расскажите друзьям!

Комментариев: 9
  1. Валерий Афанасьев

    Добрый день! Подскажите, пожалуйста, может ли проверка документов на вычет за обучение длиться более 3-х месяцев?

    • Валентина

      Здравствуйте Валерий, Налоговым кодексом РФ, в частности пунктом 6 статьи 78 установлен срок — в течение одного месяца со дня получения налоговым органом заявления. На практике все немного иначе, когда вы приносите заявление с документами в налоговую они начинают камеральную проверку, которая длится до трех месяцев. Если эти сроки нарушены, то вы можете обратиться в суд.

    • Александр

      Проверка документов на вычет за обучение может длиться до трех месяцев, все , что выше этого срока, уже нарушение. В Вашем случае оно так и есть уже. Хотя действительно, часто этого срока не придерживаются и бывает, что процедура затягивается и тут в принципе ваше право требовать окончания проверки, что бы вы могли получить причитающиеся вам.

  2. Наталья Волкова

    Добрый день! Дочь учится с 2012 года на очном отделении СГУПС. Я с марта 2013 года нахожусь в декретном отпуске. Супруг сам ИП. Кто может получить налоговый вычет?

    • На вопрос отвечает эксперт-юрист Александр

      НК РФ в п. 2 ч. 1 ст. 219 устанавливает следующее. Являясь налогоплательщиком, гражданин вправе рассчитывать на социальный н/вычет в размере суммы, направленной на обучение своего ребёнка, не достигшего 24-летнего возраста. Из вас налогоплательщиком является только супруг, так как в период нахождения в декретном отпуске в отношении вас нет налоговой базы по НДФЛ.
      Основание: Налоговый кодекс РФ (п. 2 ч. 1 ст. 219); письма Минфина России от 10.02.2012 N 03-04-06/8-29, от 13.01.2012 N 03-04-05/8-10.

      Бесплатная помощь юриста
      +7 (499) 703-47-72Москва +7 (812) 309-93-81Санкт-Петербург
  3. Марина

    Здравствуйте! Я подала декларацию на налоговый вычет из % за 2013,2014 годы от покупки дома, за обучение сына в ВУЗе за 2014 год 36 марта 2015 года. До сих пор я не получила деньги. Скажите, пожалуйста, как мне поступить в данном случае?

    • Мари

      Марина, если вы прямо-таки 36 марта подавали, то, возможно, возникнут сложности. а вообще, лучше с уточняющими вопросами в налоговую заглянуть — они точно сориентируют, сколько еще ждать. мне менее чем через 3 месяца после подачи декларации перевели средства на карту. И, что мне больше всего понравилось, один раз качественно собираешь все необходимые документы, внимательно заполняешь декларацию и вуаля! Мои чеки все дома в одном месте хранились, поэтому проблем вообще не возникло.

  4. Григорий Лазов

    Здравствуйте!Скажите пожалуйста.Я могу получить 13 процентов от уплаченной суммы за обучение,если я учусь в негосударственном ВУЗе?(Московский финансово промышленный университет)

Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
+7 (499) 703-47-72Москва +7 (812) 309-93-81Санкт-Петербург Остальные регионы:
Онлайн-консультант
Подписка (E-mail)
Юристы-Эксперты
Москаль Александр
Москаль Александр
Многолетний опыт работы во всех областях юриспруденции и экономики
© 2017 Юридическая консультация.
Москва, Бибиревская улица, 4 (контакты).